国务院办公厅转发财政部科技部关于国有高新技术企业开展股权激励试点工作指导意见的通知
国务院办公厅 财政部 科技部
国务院办公厅转发财政部科技部关于国有高新技术企业开展股权激励试点工作指导意见的通知
国办发〔2002〕48号
各省、自治区、直辖市人民政府,国务院各部委、各直属机构:
财政部、科技部《关于国有高新技术企业开展股权激励试点工作的指导意见》已经国务院同意,现转发给你们,请认真贯彻执行。
中华人民共和国国务院办公厅
二○○二年九月十七日
关于国有高新技术企业开展
股权激励试点工作的指导意见
财政部 科技部
(二○○二年八月二十一日)
为了贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新,发展高科技, 实现产业化的决定》(中发〔1999〕14号)精神,推动国有高新技术企业的技术创新和可持续发展,现就国有高新技术企业开展股权激励试点工作提出如下指导意见:
一、国有高新技术企业开展股权激励试点,应坚持效率优先、兼顾公平、风险与收益对等、激励与约束相结合的原则,有利于调动企业科技人员、经营管理人员的积极性和创造性,有利于国有资产的保值增值 ,试点工作要积极稳妥地进行。
二、本指导意见所称国有高新技术企业,是指按《中华人民共和国公司法》设立,并经省级以上科技主管部门认定为高新技术企业的国有独资公司和国有控股的有限责任公司、股份有限公司(上市公司除外) 。
三、开展股权激励试点的企业(以下简称试点企业),应当具备以下条件:
(一)产权清晰,法人治理结构健全。
(二)近3年来,每年用于研究开发的经费占企业当年销售额5%以上 ,研发人员占职工总数10%以上,高新技术主业突出。
(三)近3年税后利润形成的净资产增值额占企业净资产总额的30% 以上。
(四)建立了规范的员工效绩考核评价制度、内部财务核算制度,财务会计报告真实,近3年没有违反财经法律法规的行为。
(五)企业发展战略和实施计划明确,经专家论证具有高成长性,发展前景好。
四、股权激励的对象是对试点企业的发展做出突出贡献的科技人员和经营管理人员(以下简称"有关人员")。具体范围由试点企业股东大会或董事会决定。
(一)对企业的发展做出突出贡献的科技人员,是指企业关键科技成果的主要完成人,重大开发项目的负责人,对企业主导产品或核心技术做出重大创新或改进的主要技术人员。
(二)对企业的发展做出突出贡献的经营管理人员,是指参与企业战略决策、领导企业某一主要业务领域、全面负责实施某一领域业务工作并做出突出贡献的中、高级经营管理人员。
五、试点企业股权激励方式包括奖励股权(份)、股权(份)出售、技术折股。
(一)奖励股权(份)是指企业按照一定的净资产增值额,以股权方式奖励给对企业的发展做出突出贡献的科技人员。
(二)股权(份)出售是指根据对企业贡献的大小,按一定价格系数将企业股权(份)出售给有关人员。价格系数应当在综合考虑净资产评估价值、净资产收益率及未来收益等因素的基础上合理确定。
(三)技术折股是指允许科技人员以个人拥有的专利技术或非专利技术(非职务发明),作价折合为一定数量的股权(份)。
六、试点企业根据实际情况选择采用上述股权激励方式。用于奖励股权(份)和以价格系数体现的奖励总额之和,不得超过试点企业近3 年税后利润形成的净资产增值额的35%,其中,奖励股权(份)的数额不得超过奖励总额之和的一半;要根据试点企业的发展统筹安排,留有余量 ,一般在3到5年内使用。
采用技术折股方式时,可以评估作价入股,也可按该技术成果实施转化成功后为企业创造的新增税后利润折价入股,但折股总额应不超过近3年该项技术所创造的税后利润的35%。
七、试点企业应当建立规范的员工效绩考核评价制度,设立考核评价管理机构。员工效绩考核评价制度应当包括员工岗位职责核定、效绩考核评价指标和标准、年度效绩责任目标、考核评价程序和奖惩细则等内容。
试点企业股东大会或董事会应当根据考核结果确定有关人员并实施股权激励,防止平均主义。
八、部分试点企业可以按照国家有关政策、法规的规定,积极探索股份期权的激励方式,但不得随意行事,更不能刮风。
九、试点企业有关人员持有的股权(份)在规定的期限内不能转让。经营管理人员所持股权(份)的期限一般应不短于其任职期限;限制期满,可依法转让。
十、试点企业实施股权激励前,必须进行资产评估,股权激励方案须经股东大会或董事会审议通过,再由试点企业提出申请,报主管财政部门、科技部门批准后实施。
十一、企业提出的申请股权激励试点的报告,应包括以下内容:
(一)企业的基本情况,包括企业名称及组织形式,股本(资本)总额、股权(份)结构及出资方式,职工情况(包括有关人员情况),近3年经济效益状况及净资产增值情况,未来3年经济效益状况及资产保值增值情况预测等。
(二)股权激励方案,包括股权激励的范围、条件和方式,股权(份) 来源,股本设置及股权(份)处置,企业财务考核与评价,出售股权的价格系数,有关人员效绩考核的评价、具体持股数量及持股期限等。
(三)省级以上科技主管部门认定的高新技术企业的相关文件。
(四)试点工作的组织领导和工作方案,试点工作时间进度安排等。企业提交申请报告的同时,应附报企业员工效绩考核评价制度、发展战略和实施计划以及近期审计、评估报告。
十二、主管财政、科技部门对企业提出的试点申请报告,应认真进行审核,对符合条件的应及时批复。
十三、企业股权激励试点工作,由主管财政部门会同同级科技部门组织实施。其中,中央管理的企业由财政部会同科技部组织实施;地方企业由省、自治区、直辖市、计划单列市财政部门会同同级科技部门组织实施。
各省、自治区、直辖市和计划单列市财政、科技部门可在具备条件的企业中,选择3-5户具有代表性的企业进行试点,中央管理企业的试点名单由财政部、科技部负责选定。
十四、主管财政、科技部门要加强对企业股权激励试点工作的指导,及时研究解决试点工作中出现的问题。
(一)财政部门负责监管试点企业中的国有资产评估、国有股权(份 )变动和国有资本保值增值工作,核定股份有限公司的国有股权(份),办理产权登记等。股权激励方案涉及国有股权(份)变动事项的,财政部门要按规定程序对有关审批事项进行认真审核,及时批复。
(二)科技部门负责根据科技部《关于印发〈国家高新技术产业开发区高新技术企业认定条件和办法〉的通知》(国科发火字〔2000〕3 24号)和国家科委《国家高新技术开发区外高新技术企业认定条件和办法》(国科发火字〔1996〕018号),认定试点企业高新技术企业资质,并对企业技术创新能力、技术储备以及主营产品技术水平和市场竞争力等方面进行评估。
十五、各省、自治区、直辖市以及计划单列市财政部门、科技部门要结合本地区的实际,制定有关试点工作的实施办法,连同试点企业选定情况报财政部、科技部备案。试点中出现的问题应及时向财政部、科技部报告。
十六、试点企业应于每年度结束后60日内,将上年度试点工作情况报省级财政、科技部门。省级财政部门、科技部门应于年度结束后90 日内将本地区试点工作情况报财政部、科技部。
十七、主管财政、科技部门及试点企业,要严格按照本指导意见进行试点。严禁无偿量化、随意处置国有资产的行为。对弄虚作假、侵害国有资产权益的,要依法追究有关责任人的责任,对造成国有资产流失的要依法查处。
十八、已按照《中华人民共和国公司法》完成公司制改造的转制科研机构及其控股的高新技术企业,可参照本指导意见申请试点。
大连市高速公路管理办法
辽宁省大连市人民政府
大连市高速公路管理办法
《大连市高速公路管理办法》业经2003年3月10日大连市人民政府第3次常务会议通过，现予公布，自2003年5月1日起施行。
市长 夏德仁
二○○三年三月二十二日
2003年3月22日大连市人民政府令第26号公布 自2003年5月1日起施行
大连市高速公路管理办法
第一条为加强我市高速公路管理，保障其完好畅通，维护管理者、经营者和使用者的合法权益，根据《中华人民共和国公路法》和《辽宁省高速公路管理条例》，制定本办法。
第二条大连市所辖高速公路的养护、路政、收费管理，适用于本办法。
第三条大连市交通口岸管理局是大连市所辖高速公路的行政主管部门，其所属的高速公路管理处具体负责高速公路的管理工作。
市政府各有关部门和高速公路沿线各地区人民政府、管委会按职责分工做好高速公路的管理工作。
第四条高速公路行政主管部门应当建立完善的通信、监控、路况情报系统等现代化管理设施，健全清障、救援等服务机构，确保高速公路的畅通。
第五条高速公路维修养护单位应依据高速公路的养护标准，加强对高速公路及其附属设施的养护和维修，确保高速公路及其附属设施处于良好状态。
第六条高速公路养护人员应着统一的安全标志服，养护车辆和机械应悬挂安全标志，养护作业区应设置明显的警示标志，保证过往车辆安全。过往车辆发现安全和警示标志，应当避让。
第七条高速公路及其附属设施因遭受重大自然灾害造成交通中断时，高速公路行政主管部门应组织力量，采取措施及时修复，尽快恢复交通。
第八条禁止下列行为：
（一）擅自在高速公路上设卡、收费、拦截车辆；
（二）在高速公路及其用地范围内打场晒粮、摆摊设点、放牧、堆放和弃置物品、倾倒垃圾、设置障碍、挖沟引水、取土采石、种植作物，利用高速公路边沟排水、养鱼、灌溉、排放污物；
（三）在高速公路上试刹车；
（四）损坏、移动、占用、拆除高速公路附属设施；
（五）在高速公路中大型桥梁上下游各200米范围内挖砂采石、压缩或者拓宽河床、进行水下爆破；
（六）在高速公路中大型桥梁上下游各100米范围内修筑堤坝；
（七）在高速公路隧道上方，洞口两侧影响隧道安全的范围内从事爆破、采石、伐木和取土；
（八）在高速公路两侧、立交匝道、连接线、服务区、停车场、收费站、边沟外缘以外50米范围内构建永久性工程设施。
（九）履带车、铁轮车以及其他可能损害高速公路的机具进入高速公路；
（十）车辆滴漏、散落物品和拖刮高速公路路面；
（十一）擅自在高速公路用地及其建筑控制区范围内，以及高速公路附属设施上设置标志灯、标志牌、广告牌，张贴宣传物品；
（十二）其他危及高速公路安全的行为。
第九条超过高速公路限载、限高、限宽、限长标准的车辆需要通过高速公路时，应当经高速公路行政主管部门批准，并采取有效保护措施，在高速公路行政主管部门的监控下行驶。
第十条因交通事故造成路产损坏的，当事人应当及时报告高速公路行政主管部门，并按规定缴纳路产赔偿费。
第十一条高速公路的通行收费须严格执行国家和省的有关规定。
凡进入收费高速公路的车辆必须按规定缴纳车辆通行费。
第十二条高速公路行政主管部门的执法人员执行公务应统一着装，并出示执法证件。过往车辆和人员应服从监督检查，不得阻挠。
第十三条违反本办法的，由高速公路行政主管部门或其委托的高速公路管理处按下列规定予以处罚：
（一）高速公路维修养护单位未按照标准维修养护高速公路的，责令改正，可并处1000元以上1万元以下罚款；
（二）有本办法第八条所列行为的，责令改正，对有第（一）项行为的，可并处5000元以上1万元以下罚款；对有第（二）、（四）、（五）、（六）、(七)、(八)、（十一）项行为的，可并处1000元以上5000元以下罚款；对有第（三）、（九）、（十）项行为的，可并处500元以上1000元以下罚款；
（三）超限车辆未办理批准手续的，责令改正，可并处500元以上1000元以下罚款；
（四）通行车辆不按规定缴纳通行费的，责令改正，可并处200元以上1000元以下罚款。
第十四条违反本办法给高速公路及其附属设施造成损坏的，应承担经济赔偿责任。
第十五条实施行政处罚，须严格执行《中华人民共和国行政处罚法》的规定。
当事人对行政处罚不服的，可依法申请行政复议或向人民法院起诉；逾期不履行处罚决定的，作出处罚决定的机关可申请人民法院强制执行。
第十六条当事人阻碍高速公路行政主管部门执法人员执行公务的，由公安机关依据《中华人民共和国治安管理处罚条例》的规定予以处罚；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第十七条高速公路行政主管部门执法人员有玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊行为的，由所在单位或上级主管部门予以行政处分；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第十八条下列用语在本办法中的含义：
高速公路，是指按国家高速公路技术标准修建或全部控制出入并收取车辆通行费的汽车专用公路。
高速公路用地，是指高速公路两侧及边沟以外依法征用的土地。
高速公路附属设施，是指高速公路防护构造物、绿化设施、排水设施、交通工程设施、安全设施、照明设施、养护设施、服务设施、监控设施、检测设施、里程牌、标志牌及专用房屋等。
第十九条本办法自2003年5月1日起施行。《大连市人民政府关于加强黄海大道管理的通告》(大政发〔1998〕76号)和《黄海大道路政管理办法》(大政发〔1998〕104号)，同时废止。