辽宁省大连市人民政府


大连市人民政府关于印发大连市国家开发银行软贷款项目资金管理实施办法的通知


各区、市、县人民政府，市政府各委办局、各直属机构，各有关单位：

　　现将《大连市国家开发银行软贷款项目资金管理实施办法》印发给你们，请认真贯彻实施。

二○○五年三月十八日


大连市国家开发银行软贷款项目资金管理实施办法

　　第一章　总则

　　第一条　为保证我市使用国家开发银行软贷款（以下简称软贷款）项目顺利实施，合理有效使用和按时偿还软贷款，根据国家开发银行与辽宁省政府签订的《加快辽宁老工业基地振兴开发性金融软贷款合作协议》和国家开发银行《关于〈大连市国家开发银行开发性金融软贷款项目资金管理办法（试行）〉的批复》，制定本办法。

　　第二条　围绕市政府经济和社会发展的战略规划和阶段目标，软贷款主要用于基础设施、支柱产业和社会发展等领域的建设项目，实现预期效益，保证还本付息，减少银行和财政风险。

　　第三条　将政府的组织协调优势与国家开发银行的融资优势相结合，对软贷款实行统一规划，科学决策，优化资源配置，提高资金使用效益。

　　第四条　软贷款项目要按照项目单位和使用方向，严格划分经营性项目和公益性项目。经营性项目软贷款由用款企业负责偿还，公益性项目软贷款由进行申报项目的同级政府负责偿还。

　　第五条　经营性项目采取政府导向、市场化运作的方式，大连融达投资有限责任公司（以下简称融达公司）作为市政府指定的融资平台与项目单位，要依照市场原则和有关法律建立明晰的投资和被投资关系。

　　第二章　组织机构和管理职责

　　第六条　大连市政府与国家开发银行信用建设领导小组（以下简称领导小组）为软贷款的组织、管理和领导机构，下设项目管理办公室和资金管理办公室。融达公司作为市政府指定的融资平台。

　　第七条　领导小组的职责：

　　（一） 负责确定软贷款项目；

　　（二） 负责审定软贷款使用和管理相关办法；

　　（三） 协调、处理软贷款使用中出现的重大问题。

　　第八条　项目管理办公室（设在市发展改革委）的职责：

　　（一） 负责组织软贷款项目的前期工作，负责软贷款项目的规划、选择、协调和监督检查工作；

　　（二） 起草软贷款项目管理相关办法；

　　（三） 负责向领导小组推荐项目；

　　（四） 对经领导小组审定的软贷款项目，向融达公司下达《拟申请使用开行软贷款项目通知书》。

　　第九条　资金管理办公室（设在市财政局）的职责：

　　（一） 起草软贷款资金使用和管理相关办法；

　　（二） 负责软贷款使用的规划和协调；

　　（三） 负责审批软贷款项目资金使用方案，向融达公司下达《开行软贷款项目资金使用方案批准通知书》；

　　（四） 负责对软贷款项目资金的使用情况进行监督检查；

　　（五） 负责向领导小组报告软贷款的运用情况，并根据领导小组的意见协调有关事项。

　　第十条　国家开发银行大连市分行（以下简称开行）的职责：

　　（一） 按照《国家开发银行贷款管理指导意见》及评审手册要求，向项目管理办公室推荐项目，并对项目进行核，向融达公司下达《使用开行软贷款项目批准通知书》；

　　（二） 按照《项目借款合同》约定，发放软贷款并实施监督管理。

　　第十一条　融达公司的职责：

　　（一） 制定和参与制定软贷款项目的资金使用方案；

　　（二） 负责软贷款资金的借入、使用、监管和组织偿还；

　　（三） 负责向项目管理办公室、资金管理办公室和开行上报软贷款执行情况。

　　第三章　软贷款借入

　　第十二条　根据经济发展的需要和项目的成熟度，分期、分批借入软贷款。

　　列入年度使用软贷款计划的公益性项目应符合以下条件：

　　（一） 符合大连市经济和社会发展战略规划；

　　（二） 按规定完成必要的审批、核准或备案程序；

　　（三） 符合开行对项目资本金比例的要求，项目建设资金基本落实；

　　（四） 最终债务人明确、偿债资金来源已落实。

　　列入年度使用软贷款计划的经营性项目，除应具备上述条件外，还应具备：

　　（一） 借款人或被投资人连续三年以上盈利（新建项目有较好盈利能力）；

　　（二） 具备完善的法人治理结构；

　　（三） 不拖欠政府债务；

　　（四） 借款人或被投资人向融达公司提供与贷款额度相应的直接抵押、相关收益权利质押或经融达公司认可的由第三者出具的不可撤销担保函。

　　第十三条　项目管理办公室对项目单位提出的使用软贷款申请及相关材料进行初审，将符合条件的项目拟列入年度计划，上报领导小组。

　　第十四条　领导小组分批次审查项目管理办公室上报的项目，通过的项目由项目管理办公室向融达公司下达《拟申请使用开行软贷款项目通知书》，融达公司向开行提出贷款申请，并送交开行审核。同时，项目管理办公室通知项目单位向资金管理办公室和融达公司上报软贷款项目资金使用的初步方案及相关资料，融达公司牵头制定软贷款项目资金使用方案。

　　第十五条　开行依据审批程序对项目进行审核批准后，向融达公司下达《使用开行软贷款项目批准通知书》。

　　第十六条　资金管理办公室对融达公司上报的软贷款使用方案进行审核，向融达公司下达《开行软贷款项目资金使用方案批准通知书》。

　　第十七条　依据开行下达的《使用开行软贷款项目批准通知书》和资金管理办公室下达的《开行软贷款项目资金使用方案批准通知书》，融达公司与开行签订《项目借款合同》。

　　第十八条　项目管理办公室会同资金管理办公室根据融达公司与开行签订的《项目借款合同》，向项目单位下达项目资金计划，融达公司据此与项目单位签订有关资金使用合同。

　　第四章　软贷款使用

　　第十九条　融达公司按开行规定设立专户用于软贷款提取，并按开行的有关规定和经过批准的软贷款项目资金使用方案发放和支付软贷款。

　　第二十条　融达公司、项目单位必须按批准的软贷款项目资金使用方案使用软贷款，不得随意更改。确需更改方案，由融达公司报资金管理办公室和开行审批，其中，需调整提款计划的，项目单位要提前一个月向融达公司提出申请，融达公司审核后报资金管理办公室和开行审批。

　　第二十一条　需要招投标的项目应按照国家有关法规组织实施。

　　第二十二条　为保证软贷款资金的安全和专款专用，项目单位要在资金管理办公室指定的银行设立专户、办理结算，不得以任何理由多头开户、转户存储。

　　第二十三条　为节约建设项目的财务费用成本，项目单位除人工费用的支出使用支票外，其余工程款要尽量使用承兑汇票等结算工具支付采购款。

　　第二十四条　项目单位因各种原因发生关闭、破产、合并、改制等对项目单位生产经营产生重大影响的事项，应事先征得领导小组和开行的同意，重新落实偿债责任后，方可办理相关事项。

　　第五章　软贷款偿还

　　第二十五条　融达公司设立偿债准备金专户，按时存入偿债资金，保证偿还本息。

　　第二十六条　融达公司偿债资金来源主要是回收的资金、分红、股权和债权转让收入、处置变现抵押或质押资产收入及政府偿债补贴。

　　第二十七条　属于全市性重大公益性项目由市政府负责偿还，转借到县（市、区）的贷款由县（市、区）政府出具承诺函，不能及时偿还时，由市财政通过结算扣款偿还债务。

　　第二十八条　对经营性项目，按照由项目自身收益还本付息的原则办理，融达公司在签订资金使用协议时，应明确项目收益权划转和资产抵押、质押等保证措施。

　　第二十九条　融达公司不能及时向开行偿还软贷款时，市政府通过调度资金给予垫付或对其进行补贴还贷，并通过处置、变现抵押或质押资产偿清垫付资金。

　　第三十条依照借款合同，可以提前还款。在保证还贷的前提下，经领导小组和开行同意，回收资金可以周转使用。

　　第六章　软贷款监督管理

　　第三十一条　项目单位应按照经批准的建设规划认真组织项目实施，严格控制项目建设成本，确保项目资金的使用效益。

　　第三十二条　融达公司、项目单位要按国家有关规定进行项目的财务管理和会计核算，向资金管理办公室上报财务报表；软贷款资金必须专款专用，不得擅自更改用途，更不得截留、挤占和挪用。

　　第三十三条　软贷款项目竣工决算要按有关程序组织进行验收，并将验收结果和项目决算报送资金管理办公室、项目管理办公室和融达公司。

　　第三十四条　资金管理办公室可以会同项目管理办公室委托中介机构，对融达公司和项目单位软贷款的使用情况进行监督、检查。

　　第三十五条　对软贷款使用过程中存在重大问题的项目单位，资金管理办公室向领导小组建议中止对其继续发放或提前收回软贷款。

　　第三十六条　开行可根据需要，聘请外部审计机构对项目进行独立审计。对于开行在日常信贷管理中需要的数据、材料，融达公司、项目单位和有关部门要保证及时提供。

　　第三十七条　资金管理办公室、融达公司要开展软贷款项目档案的收集与整理工作，建立软贷款的项目档案。

　　第七章　其他

　　第三十八条　融达公司的日常运作费用，采取每年按贷款余额的01%收取管理费解决。

　　第三十九条　项目管理办公室和资金管理办公室及融达公司可以根据各自的职责制定相关的实施细则，并报领导小组备案。

　　第四十条　本办法由领导小组负责解释，自发布之日起实施。



广西壮族自治区防城港市人民政府


防城港市人民政府关于印发《防城港市旅游发展专项资金管理办法》的通知

防政发〔2009〕41号


各区、县（市）人民政府，市直、驻港各单位：
《防城港市旅游发展专项资金管理办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。



二〇〇九年十月二十七日

防城港市旅游发展专项资金管理办法

第一条　为促进旅游业快速健康发展，规范市旅游发展专项资金的管理，充分发挥财政资金的导向和激励作用，提高资金使用效益，根据《防城港市人民政府关于加快旅游产业发展的决定》（防政发〔2006〕8号）和预算管理的有关规定，特制定本办法。
第二条　防城港市旅游发展专项资金是由市本级财政预算安排的用于扶持和促进我市旅游业发展的专项资金。
第三条　使用防城港市旅游发展专项资金，应遵循以下原则：（一）符合国家有关法律、法规和财务规章制度。（二）符合防城港市旅游业发展规划和重点旅游资源开发建设方向，有利于扶持和促进我市旅游业发展。（三）按规定用途专款专用，不得挤占、截留和挪作他用。（四）坚持勤俭节约、量力而行。
第四条　防城港市旅游发展专项资金使用范围：
１.旅游规划编制。主要用于全市旅游发展规划、旅游专项规划、区域旅游发展规划等的编制及相关工作；重点景区总体规划及控制性详细规划、修建性规划等编制及相关工作；重点旅游项目的前期工作经费补助。
２.旅游项目开发补助。主要用于旅游基础设施建设项目的补助，包括优先发展项目的建设、等级旅游区、工农业旅游示范点、中国优秀旅游城市的创建等补助。
３.宣传促销。主要用于补助在全市旅游精品线路的开发、计划外的宣传促销活动等方面的开支，对各旅游节庆活动的补助。
４.旅游项目贷款贴息。主要用于符合全市旅游发展规划及当地旅游发展规划的旅游项目的贷款贴息。
５.旅游市场专项整治。主要用于开展全市旅游市场的综合专项整治。
6.全市性的旅游课题调研、旅游人才培训、全市旅游抽样统计及其他有利于旅游发展的事项。
7.旅游奖励。主要用于对全市旅游业发展做出优秀贡献的个人和企业的奖励，包括等级景区、高星级饭店、中国优秀旅游城市、优秀旅游企业、旅游先进工作者等的奖励。
市旅游发展专项资金重点用于旅游规划编制、旅游项目开发补助、宣传促销等三方面，所占比重应达70%以上。
第五条　防城港市旅游发展专项资金的使用管理程序是：申报—审批—拨付。
申报：每年初由各区、县（市）旅游局提出项目及经费申报计划，与当地财政部门会商后，联合行文上报市旅游局和财政局。市旅游局负责审核汇总全市项目及经费申请计划，按照“分期分批，相对集中，每年安排若干项目”的原则作出本市的项目及经费申报计划，经与市财政局会商后，联合行文报市人民政府审核。各区、县（市）上报经费申请计划时,须同时填报《防城港市旅游发展专项资金补助经费申请报告书》并提供相关文件。上报时间不得超过当年六月底，逾期不报的，不分配当年预算指标。
审批：每年第三季度，由市旅游局汇总各区、县（市）和市直单位所报项目及全市性项目计划，并将项目计划列入当年度市旅游局部门预算，按照部门预算管理的要求和程序经市财政局审核，报市人民代表大会审议批准后作为当年的旅游发展专项资金。
拨付：市财政局和市旅游局审核使用计划，报市人民政府审批后，按现行财政拨款渠道拨付资金。
第六条 防城港市旅游发展专项资金的70%为计划资金，30%为机动资金。机动资金根据工作需要拨付使用。
第七条 防城港市旅游发展专项资金申报要求：
（一）旅游规划编制资金。申请规划编制资金，应严格按照国家旅游局《旅游发展规划管理办法》和市旅游局有关旅游规划管理的规定要求，提供下列资料：
１.各区、县（市）旅游局上报市旅游局的申请文件；
２.旅游规划编制立项申请报告书；
3. 重点旅游项目前期工作申请报告书。
（二）旅游项目开发补助资金。申请旅游项目开发补助资金，须提供下列有关资料：
１.各区、县（市）旅游局上报市旅游局的申请文件；
２.项目建议书和可行性研究报告；
3.等级旅游区、工农业旅游示范点、中国优秀旅游城市的创建方案。
（三）宣传促销经费。宣传促销经费由市旅游局做出工作方案，计划内的宣传促销活动经费列入财政预算中，旅游发展专项资金只是用于计划外的宣传促销活动的开支。
（四）旅游项目贷款贴息。申请旅游项目贷款贴息，须提供下列资料：
１.各区、县（市）旅游局上报市旅游局的申请文件；
２.项目建议书及项目进展情况报告；
３.银行贷款合同、贷款利息支付凭证。
（五）旅游市场专项整治、全市性的旅游课题调研、旅游人才培训、全市旅游抽样统计、旅游奖励由市旅游局统一做出计划。
第八条　市财政局、市旅游局对市旅游发展专项资金的使用实施监督、检查，考核评价资金使用效益。
第九条　防城港市旅游发展专项资金下达后，当地财政部门和旅游部门要根据项目进度将资金落实到位，并组织对项目的实施，监督资金的使用和运转情况。项目使用单位每年要向市财政局和旅游局书面汇报一次项目实施情况和资金使用情况，凡不报送书面总结汇报的，第二年不再给予安排项目资金。市旅游局负责全市旅游项目和资金使用情况的书面总结工作。
第十条　任何单位和个人不得虚报、冒领、截留、滞留、挪用、侵占市旅游发展专项资金，或者擅自改变资金使用范围。发生上述违法行为之一的，停止拨付并取消该单位未来两年的专项资金申请资格，已拨付的资金由市旅游局予以收回并上交财政；对违法单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由财政部门依照《财政违法行为处罚处分条例》进行处罚，构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。
第十一条 市旅游发展专项资金使用单位要接受财政、审计、旅游等有关部门监督检查，拒不接受监督检查的，责令改正；拒不改正的，暂停或停止拨付资金；已经拨付的，责令其停止使用，并收回资金，同时取消两年的申请资格。
第十二条　本办法由市财政局、市旅游局负责解释。
第十三条　本办法自发布之日起执行。